Что такое маржа, зачем она нужна, где применяется и чем отличается от наценки

27 февраль 2017

24 309 0

Что такое маржа простыми словами

Маржа — это разница между ценой, по которой товар был продан, и себестоимостью. Расчет маржи проводят в целях определения фактической прибыли на одну единицу товара. Этот показатель используют в торговле, банковской, страховой или биржевой сфере и Форексе.

Маржа может рассматриваться в точных значениях (сумме) или процентах. Для расчетов используют формулу:

Прибыль ÷ Доход x 100 = Маржа

Или

Цена реализации товара – Себестоимость = X ÷ Доход х 100 = Маржа

Представьте, вы покупаете товар за 100 руб. и продаете его конечному потребителю за 120 руб. Чтобы получить значение маржи, надо сделать так: (120 – 100) ÷ 120 х 100 = 16,6%.

При расчетах нужно использовать абсолютные величины в любой валюте.

Очень часто маржу путают с наценкой. Чтобы исключить эту распространенную путаницу, посмотрите короткое видео:

Такая оценка деятельности компании, предприятия или малого бизнеса несовершенна. Она не способна учесть все факторы ценообразования и затрат. Но для ясности картины ее можно использовать.

При расчете маржи надо помнить, что такой тип анализа неидеален. Его нельзя использовать в качестве основного метода оценки успешности бизнеса. Это только инструмент аналитики, который нужно использовать с другими методологиями расчетов прибыли, расходов и других финансовых моментов.

Маржа в различных сферах

Маржа в экономике

Маржа в экономике — это аналитический инструмент, позволяющий узнать разницу между себестоимостью и ценой реализации товара. С его помощью можно определить, насколько эффективно работает предприятие и как доходы превращаются в прибыль.

Конечный результат выражается в процентах. Расчеты ведутся по формуле, указанной выше.

Валовая маржа

Такой тип маржи используют в анализе финансовой обстановки на предприятии. То есть, когда нужно понять, не работает ли компания в убыток, и какую прибыль она получает. После получения результата можно делать выводы о необходимости сохранения или пересмотра ценообразования на выпускаемую продукцию.

В формуле валовой маржи можно использовать доходы от оказания дополнительных услуг, кредитных, дебиторских задолженностей и т. д.

Банковская маржа

В банковской сфере используют 4 варианта маржи:

Банковская — вычисление разницы между процентами по вкладам и кредитам.
Кредитная — определение разницы указанной в договоре суммы и выданной должнику.
Чистая процентная маржа — расчет разницы комиссионных доходов и расходов по операциям банка к его активам.
Гарантийная маржа — вычисление разницы между оценочной стоимостью залога и выданной на руки суммы.

Каждый метод расчета маржи позволяет определить банку, насколько правильно и прибыльно он осуществляет деятельность.

Маржа в Форексе

Маржа в Форексе существенно отличается от предыдущих сфер. Здесь понимается залог, дающий возможность оперировать большими суммами денег — то есть проводить крупные сделки.

Маржинальная торговля на Форексе очень распространена в этой сфере, так как торговцы могут получать в свое распоряжение крупные суммы и для проведения сделок, которые они должны вернуть в том же объеме и в определенный срок — то есть совершить продажу валюты.

Если сделка по марже была убыточной, то маржа удерживается в счет погашения убытков.

«Маржа — это доля прибыли в цене товара. Как правило: чем выше цена, тем выше маржа. При работе с маржей важно помнить, что цена всегда субъективна для покупателя. Покупатель всегда сравнивает субъективную ценность количества товара, которое предлагаете, с количеством денег, которые вы за него просите.

Если ценность товара больше ценности денег, то покупатель делает выбор в пользу обмена этого количества денег на это количество товара. Так совершается сделка.

Над маржей мы работаем в первую очередь. И здесь важно помнить, что все покупатели делятся на три большие категории. Первая — это покупатели, которые выбирают самое дешевое. Вторая категория выбирает по соотношению цены и качества. Третья категория всегда предпочитает самое лучшее и дорогое.

Если вы хотите увеличить свою маржу, вы должны присутствовать в каждом сегменте покупателей, чтобы цеплять каждый сегмент.»

Евгений Романенко – эксперт по продажам

Выводы

Маржа — это инструмент для анализа экономической эффективности предприятия, компании и бизнеса. Ее нужно использовать в:

торговле для определения рентабельности бизнеса;
банковской сфере для оценки рисков по займам и инвестициям;
брокерской сфере и Форексе для понимания финансовых обоснований проводимых сделок и операций.

Расчет маржи — это анализ, который помогает понять: правильно ли развивается бизнес, какие меры нужно предпринять в ценообразовании и какова реальная рентабельность в настоящем и будущем.